Завершающий этап регистрации бизнеса — открытие банковского счета. Напомним, что государство позволяет ИП обходиться без него. Для ООО счет в банке обязателен, и должен быть открыт в течение месяца со дня регистрации предприятия. Расчетный счет ООО может открыть в любом банке или иной кредитной организации. Организация не ограничена в количестве открываемых счетов на территории РФ.
Однако даже ИП лучше все-таки банковский счет иметь. Государство ограничивает наличное денежное обращение, стимулируя более прозрачные безналичные расчеты, которыми пользуется большинство предприятий. Если среди ваших клиентов будут юридические лица, то они обязательно потребуют от вас банковские реквизиты. При этом расчеты между юридическими лицами и ИП без счета в банке формально законом не запрещены. Однако для упрощения работы с клиентами и партнерами счет необходим.
Кроме того, банки предоставляют организациям множество полезных услуг:
Расчетно-кассовое обслуживание.
Данная услуга предоставляется всеми банками. Организация открывает один или несколько счетов, рублевых или валютных. Банк также предлагает услуги инкассации, которые могут быть востребованы в случае необходимости транспортировки крупных сумм наличных денег.
Кредитование.
Услуга кредитования поможет получить стартовый капитал для развития бизнеса или
поддержать работу предприятия в сложной экономической ситуации.
Основные виды кредитов: овердрафт, срочный кредит, кредитная линия, кредит под залог недвижимости, кредитование экспортно-импортных операций, гарантии, векселя. У вашего бизнеса на начальном этапе работы активов скорее всего немного, минимум — уставной капитал 10 тыс. руб. Работаете вы недавно, и деловая репутация вашего предприятия не успела сформироваться. Вы бы дали в долг человеку с 10 руб. в кармане, с которым только вчера познакомились? Вот и банки не дают.
Однако, именно тот банк, где вы открыли счет, знает вас ближе. Банк отслеживает движения по вашему счету. Если они есть, то по прошествии примерно одного года можно начинать переговоры о выдаче кредита. Скорее всего, вам предложат овердрафт, то есть возможность проводить операции по счету с выходом «за ноль» на установленный банком лимит. Для малых предприятий лимит обычно устанавливается в сумме до 200—300 тыс. руб.
В каком случае будет полезен овердрафт?
К примеру, вам необходимо оплатить поставку товара. А денег на счету нет, и ваши клиенты затягивают оплату. Если овердрафт открыт, то можно платить, «уходя в минус». И ваш бизнес не приостановит работу всего лишь из-за задержек с оплатой клиента. Банк предложит вам овердрафт через полгода-год, но разговаривать о такой возможности и стоимости этих услуг необходимо сразу, при выборе банка и открытии счета.
Валютные операции.
Осуществление внешнеэкономических операций регламентируется действующим валютным законодательством. Банк предоставляет возможность осуществлять операции с учетом требований закона.
Векселя и депозиты.
Переводной вексель является распространенным инструментом переуступки требований и обязательств. Депозиты (срочные и до востребования) — размещение временно свободных средств под наиболее подходящую вам ставку.
Зарплатные проекты.
Зарплатный проект позволяет перечислять выплаты работникам на зарплатную карту, что экономит средства на транспортировку, охрану и выдачу наличных денег, а также время сотрудников бухгалтерии компании. Это удобно и работникам фирмы, которые предпочитают хранить деньги и осуществлять платежи с помощью банковской карты. Банк гарантирует конфиденциальность начисления заработной платы для различных категорий работников.
Выбор банка.
Предположим, вы решили открыть счет. Сразу же встает вопрос о выборе банка. В России и особенно в крупных городах их много. Немаловажное значение имеет цена банковских услуг. За каждую операцию по счету банк берет с вас комиссию. Кроме того, некоторые банки вводят плату за открытие счета и за его ведение.
Если активных движений по счету на первом этапе работы предприятия не предполагается, то лучше выбрать банк с повышенной комиссией, но с низкой (или нулевой) платой за ведение счета. Если же вы будете пользоваться счетом часто (платежи будут проходить один раз в неделю или чаще), то обратите внимание на комиссию.
Первое, что предложит вам сделать банк, это начать пользоваться информационной системой «банк—клиент». Она может устанавливаться на компьютер руководителя предприятия, на компьютер бухгалтера. Система «банк—клиент» позволяет проводить платежи, не выходя из дома или офиса. Есть возможность отслеживать состояние своего счета в любой момент, в режиме онлайн. Правда, услуга эта не бесплатная. И, выбирая банк, нужно обязательно поинтересоваться условиями предоставления системы.
Важны также условия обслуживания системы. Также как и любая информационная система, «клиент—банк» может иметь сбои в работе. Подводя итог: идеальный банк для малого или среднего предприятия должен иметь недорогую и удобную систему «банк—клиент», возможность овердрафта через полгода, выгодные условия кредитования малого и среднего бизнеса. Банк должен быть надежным и иметь солидную репутацию на финансовом рынке. Последнее необходимо для вашей безопасности.
Когда банк выбран, начинается весьма важная техническая часть.
Как открыть счет.
Примерный перечень документов для открытия расчетного счета в банке (точный список и правила заполнения документов уточняйте в выбранном банке):
- Договор банковского счета, заверенный подписью руководителя или уполномоченного лица и круглой печатью.
- Карточка c образцами подписей и оттиска печати, оформленная в присутствии уполномоченного лица банка или заверенная нотариально.
- Анкета клиента – юридического лица.
- Доверенность, удостоверяющая право уполномоченного лица на открытие счета от имени юридического лица (если счет открывается не руководителем, а иным представителем юридического лица).
- Доверенности, выданные руководителем юридического лица уполномоченным лицам, наделяющие их правом первой подписи финансовых документов.
- Учредительные документы.
- Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа (руководителя) юридического лица (Решение единственного участника / Протокол общего собрания акционеров / Решение Совета Директоров).
- Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (Приказы).
- Лицензия (патент) на осуществление деятельности, подлежащей лицензированию.
- Документ, удостоверяющий личность уполномоченного лица, открывающего счет от имени юридического лица, а также его согласие на обработку персональных данных.
- Документы, удостоверяющие личности всех лиц, чьи подписи включены в «Карточку с образцами подписей и оттиска печати».
- Свидетельство о государственной регистрации в ЕГРЮЛ.
- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
- Информационное письмо из Государственного комитета РФ по статистике.
- Документы, подтверждающие фактическое место нахождения постоянно действующего исполнительного органа юридического лица: договор аренды недвижимого имущества, свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, договор о совместной деятельности, иные документы, подтверждающие право пользования недвижимым имуществом.
Карточка с образцами подписей и печати подтверждает право должностных лиц Общества распоряжаться денежными средствами на счете организации. На карточке зафиксированы:
- Право первой подписи, которое должно быть у Генерального директора (директора) общества и может быть у других должностных лиц (Заместитель Генерального директора, Исполнительный директор и т.д.);
- Право второй подписи, которое всегда закрепляется за финансовым работником организации (Главный бухгалтер, Финансовый директор).
В течение 7 дней с момента открытия счета в банке необходимо сообщить об этом в налоговую инспекцию и фонды (Пенсионный фонд и Фонд социального страхования), заполнив соответствующий бланк. Налоговый Кодекс предусматривает штраф за нарушение этого срока.
В налоговую инспекцию по месту постановки на учет подаются два экземпляра подписанного сообщения с печатью, один из них с отметкой инспекции возвращается. В банке вам передадут два финансовых документа: чековую книжку и копию банковской карточки.
Чековая книжка необходима для получения наличных средств. Хранимый в банке оригинал банковской карточки с образцами подписей лиц, допущенных к управлению счетом, является единственным документом, по которому можно официально установить, был ли совершен платеж. Только банковской карточке верит, например, суд. И именно с подписью на ней будут сравнивать подписи на документах в спорных случаях.
Кроме того, только лица, указанные в карточке, могут получить информацию о движении на вашем счете и проводить платежи. Для всех остальных действует банковская тайна.